A previdência privada é o investimento que você começa a fazer agora para ter uma renda no futuro e complementar sua aposentadoria ou realizar projetos. Você contribui todo mês com o mesmo valor e pode fazer contribuições extras para aumentar ainda mais a sua reserva.
Proteções para a família
Você tem opções de rendas e pensões que podem ser incluídas no seu plano de previdência.
Dedução do Imposto de Renda
Quem declara o imposto de renda no modelo completo pode optar pelo modelo de plano PBGL, nele as contribuições realizadas no plano podem ser deduzidas da base de cálculo do IR até o limite de 12% da renda bruta anual.
Flexibilidade no investimento
Você pode investir em diversos fundos ao mesmo tempo, alterando os percentuais de cada aplicação.
Opções de recebimento e forma de tributação
Você pode receber como renda mensal ou sacar o valor total. Além disso, a tributação sobre seu plano pode ser progressiva (ideal para investimentos a curto prazo) ou regressiva (indicada para investimentos a longo prazo).
PGBL
A principal vantagem do PGBL é permitir que você pague menos imposto de renda durante a fase de acumulação.
Isso acontece, pois o PGBL tem como a sua principal característica a possibilidade de deduzir até 12% sobre a sua base de cálculo do IR.
Por esse motivo, o PGBL é indicado para as pessoas que entregam a declaração completa do imposto de renda e que possuem a intenção de investir até 12% de sua renda anual em previdência privada.
Em termos práticos, isso não significa que você terá um abatimento em seu IR. Na verdade, esse abatimento da base de cálculo se torna interessante, pois, quanto menor o valor do IR a ser pago, maior será o valor que ficará rendendo ao longo dos anos.
Por exemplo: imagine que você possui uma renda anual no valor de R$ 100. Sobre esse valor, a alíquota a ser aplicada do imposto de renda será de 27,5%, ou seja, R$ 27.500,00 sem as deduções.
No entanto, se você possui um PGBL, poderá abater até 12% de sua base de cálculo, que passará a ser de R$ 88 mil.
Considerando a mesma alíquota de 27,5%, o valor do imposto a ser pago será de R$ 24.200,00, o que já mostra uma diferença de R$ 3.300,00 mesmo após o cálculo das deduções.
Apesar desse benefício fiscal, um dos maiores problemas do PGBL ocorre é no momento em que você recebe o seu benefício, pois o valor da parcela a ser deduzida do imposto de renda incidirá sobre todo o patrimônio acumulado.
VGBL
O VGBL é classificado como um tipo de seguro pessoal, logo, a forma como o imposto de renda se aplica sobre ele é diferente do que acontece no PGBL.
Nessa modalidade, o IR incide apenas sobre o valor do rendimento da aplicação e não sobre o patrimônio como um todo. Além disso, a incidência desse imposto ocorre somente uma vez, no momento do resgate.
Não é possível fazer deduções no imposto de renda, como acontece no PGBL. Por esse motivo, o VGBL é indicado para as pessoas que entregam a declaração resumida do IR.
Também é importante lembrar que uma pessoa pode contratar, simultaneamente, um plano de previdência privada PGBL e outro VGBL.
Não existe nada na legislação que proíba isso, contudo, você deve pesquisar e conversar com pessoas que entendem do assunto antes de fazer isso para não acabar prejudicando a sua rentabilidade no futuro.